看跌期权的时间价值公式是根据期权定价模型来计算的。其中最常用的模型是Black-Scholes模型，该模型是由Fischer Black和Myron Scholes提出的，用于估计欧式期权的价格。

Black-Scholes模型中的时间价值公式如下：

C = S * N(d1) - X * e^(-r * T) * N(d2)

其中，

C表示期权的价格（即期权的市场价值）；

S表示标的资产的当前价格；

N()表示标准正态分布函数；

d1 = (ln(S/X) + (r + (σ^2)/2) * T) / (σ * sqrt(T))；

d2 = d1 - σ * sqrt(T)；

X表示期权的行权价格；

e表示自然对数的底数；

r表示无风险利率；

T表示期权剩余到期时间；

σ表示标的资产的波动率。

时间价值是指期权的价格中超出内在价值的部分。内在价值是指期权行权时可获得的利润。所以时间价值就是期权的市场价值减去内在价值。

时间价值的计算公式为：时间价值 = C - (S - X) * e^(-r * T)

时间价值的计算可以帮助投资者了解期权价格中所包含的预期波动性、时间剩余等因素对期权价格的影响程度。通常情况下，时间价值随着时间的推移而减少，因为随着期权到期时间的逼近，期权的剩余时间越来越短，预期波动性的不确定性减少，从而减少了期权的价值。

需要注意的是，以上公式是用于计算欧式看跌期权的时间价值，对于美式看跌期权的计算稍有不同。另外，这只是Black-Scholes模型的一个简化形式，实际市场中还有其他更复杂的期权定价模型。