美股期权行权的利益计算涉及以下几个因素：

1. 行权价格：期权合约规定的可buy或出售标的资产的价格。对于认购期权，行权价格应低于当前标的资产价格；对于认沽期权，行权价格应高于当前标的资产价格。

2. 标的资产价格：期权合约所关联的实际资产的市场价格。

3. 持有期权合约的成本：buy期权合约所支付的费用，也被称为期权合约的保费。

4. 行权成本：如果选择行权，需要支付的买入或卖出标的资产的成本。对于认购期权，行权成本等于行权价格；对于认沽期权，行权成本等于标的资产的市场价格减去行权价格。

5. 利润：通过行权获得的利益。对于认购期权，利润等于标的资产价格减去行权价格减去期权合约的成本；对于认沽期权，利润等于行权价格减去标的资产价格减去期权合约的成本。

需要注意的是，期权合约的利润取决于标的资产价格的变动情况以及期权合约的到期日。如果期权合约到期时，标的资产价格低于行权价格，那么期权合约可能会变得不值钱，无法获得利润。

举个例子来说明，假设buy了一份认购期权合约，行权价格为100美元，标的资产价格为120美元，buy期权合约的成本为5美元。如果选择行权，行权成本为100美元，利润为120美元减去100美元减去5美元，即15美元。

总结起来，美股期权行权的利益是通过计算标的资产价格与行权价格之间的差异，减去期权合约的成本来确定的。